Налог на долю в доме

Оглавление:

Налог на долю в доме

Мы купили долю в квартире. Говорят, что собственники платят большие налоги. Но у нас ведь не жилье, а срам. Надо ли будет платить налог? И сколько? Есть ли льготы для учителей ?

Сейчас налог на имущество платят с инвентаризационной стоимости объекта. Это не сумма, за которую вы купили жилье, а цена, которую рассчитывают в бюро техинвентаризации. Она указана в кадастровом паспорте или выписке или выписки из техпаспорта. Каждый год БТИ отправляет данные в налоговые органы, и те на их основании рассчитывают налог на ваше имущество.

Размер налоговой ставки зависит от общей инвентаризационной стоимости вашего имущества:

  • до 300 000 руб. — до 0,1 %;
  • от 300 000 до 500 000 руб. — от 0,1 до 0,3%;
  • от 500 000 руб. — от 0,3 до 2%.
  • Местные власти могут изменять эти ставки, делая их зависимыми от типа помещения (жилое или нежилое), типа использования (для хозяйственных или коммерческих нужд), типа строения (кирпичное, блочное, деревянное).
    Доли тоже облагаются налогом: размер доли умножают на суммарную инвентаризационную стоимость всего объекта. Вы з любом случае будете платить не за всю квартиру.
    Предусмотрено два вида льгот. В первом случае отдельных людей полностью освобождают от уплаты налога. Не должны платить инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, участники Великой Отечественной войны, пенсионеры. Есть льготы и для военных (например, для тех, кто защищал родину на протяжении 20 лет).
    Увы, специальных льгот для педагогов не предусмотрено. Полный перечень льгот приведен в законе:

  • § Ст. 4 Закона РФ от 09.12. 1991 г. № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц»
  • Второй вид льгот — для отдельных видов имущества. Например налог не надо платить с жилых построек площадью до 50 кв. м и хозстроений площадью до 50 кв. м на дачных участках.
    Кроме того, местные власти могут устанавливать дополнительные виды льгот.
    Чтобы получить льготу, надо представить в налоговую по местонахождению имущества заявление о предоставлении льготы и документы, подтверждающие право на нее.

    stolicaprava.ru

    Разъяснения

    Если вы владеете только долей в квартире или доме, то налог на имущество физических лиц платят лишь с инвентаризационной стоимости доли.

    ВНИМАНИЕ! Приведенный порядок расчета налога утратил силу с 1 января 2015 года. Начиная с этой даты действует новые правила уплаты налога на имущество.

    Как рассчитать налог на имущество в общем случае мы написали здесь. Но как быть если имущество, облагаемое налогом, не полностью находится в вашей собственности. Например, вы владеете не всей квартирой (домом), а лишь долей в ней. Аналогичный вопрос возникает, если квартира находится не в долевой, а в совместной собственности (то есть у нескольких лиц без определения их долей).

    Ответ на этот вопрос дан в пункте 2 статьи 5 Закона РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц». Прежде всего цитата:

    «За имущество, признаваемое объектом налогообложения, находящееся в общей долевой собственности нескольких собственников, налог уплачивается каждым из собственников соразмерно их доле в этом имуществе. В целях настоящего Закона инвентаризационная стоимость доли в праве общей долевой собственности на указанное имущество определяется как произведение инвентаризационной стоимости имущества и соответствующей доли».

    Итак, для расчета налога нужно:

    1. Знать инвентаризационную стоимость квартиры в целом.
    2. Рассчитать инвентаризационную стоимость доли в квартире (для этого инвентаризационную стоимость всей квартиры умножают на размер доли конкретного собственника).
    3. Умножить инвентаризационную стоимость доли на ставку налога.

    Причем необходимо применять те ставки, которые установлены именно для стоимости доли, а не всей квартиры в целом. Об этом говорится, например, в письме Минфина России от 22 августа 2012 № 03-05-06-01/46.

    Человек владеет доле в данной квартире в размере 1/3.

    Ситуация 1
    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 800 000 руб. Инвентаризационная стоимость доли в квартире составит:
    800 000 руб. х 1/3 = 266 667 руб.
    Сумма налога будет равна:
    266 667 руб. х 0,1% = 267 руб.

    Ситуация 2
    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 1 200 000 руб. Инвентаризационная стоимость доли в квартире составит:
    1 200 000 руб. х 1/3 = 400 000 руб.
    Сумма налога будет равна:
    400 000 руб. х 0,2% = 800 руб.

    Ситуация 3
    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 1 900 000 руб. Инвентаризационная стоимость доли в квартире составит:
    1 900 000 руб. х 1/3 = 633 333 руб.
    Сумма налога будет равна:
    633 333 руб. х 0,5% = 3167 руб.

    Как рассчитать налог, если квартира находится в совместной собственности без определения долей собственников. Еще одна цитата из закона:

    «В целях настоящего Закона инвентаризационная стоимость имущества, признаваемого объектом налогообложения и находящегося в общей совместной собственности нескольких собственников без определения долей, определяется как часть инвентаризационной стоимости указанного имущества, пропорциональная числу собственников данного имущества».

    Проще говоря, в этой ситуации предполагается, что квартира или дом находятся в равнодолевой собственности между всеми владельцами.

    Пример
    В регионе, где находится квартира, действуют ставки налога при инвентаризационной стоимости доли:
    — до 300 000 руб. — 0,1 процент;
    — от 300 000 до 500 000 руб. — 0,2 процента;
    — свыше 500 000 руб. — 0,5 процента.

    Квартира находится в совместной собственности четырех человек.

    Ситуация 1
    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 800 000 руб. Инвентаризационная стоимость доли в квартире составит:
    800 000 руб. : 4 чел. = 200 000 руб.
    Сумма налога будет равна:
    200 000 руб. х 0,1% = 200 руб.

    Ситуация 2
    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 1 900 000 руб. Инвентаризационная стоимость доли в квартире составит:
    1 900 000 руб. : 4 чел. = 475 000 руб.
    Сумма налога будет равна:
    475 000 руб. х 0,2% = 950 руб.

    Ситуация 3
    Инвентаризационная стоимость квартиры составляет 2 300 000 руб. Инвентаризационная стоимость доли в квартире составит:
    2 300 000 руб. : 4 чел. = 575 000 руб.
    Сумма налога будет равна:
    575 000 руб. х 0,5% = 2875 руб.

    ____________________________________________________________________________________________________________________

    ВНИМАНИЕ!

    НЕ РАЗМЕЩАЙТЕ СВОИ ВОПРОСЫ В РАЗДЕЛЕ «КОММЕНТИРОВАТЬ». ОН ПРЕДНАЗНАЧЕН ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ ДАННОГО МАТЕРИАЛА.
    ДЛЯ ВОПРОСОВ ЕСТЬ КНОПКА «ЗАДАТЬ ВОПРОС НА САЙТ».

    ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ

    vashnal.ru

    Налог на собственность квартиры

    Налог на собственность квартиры определён законодательством РФ, как ежегодная обязательная плата физического лица за владение жилой недвижимостью. НК РФ регламентирует порядок освобождения определённой категории лиц от уплаты налогов и устанавливает меры ответственности граждан, уклоняющихся от обязанности платить.

    Закон директивно рекомендует налогоплательщикам осуществлять фискальный платёж в соответствии с начисленной кадастровой стоимостью жилища по истечении налогового периода до 1 октября года, следующего за ним.

    Рассчитать индивидуальную сумму налога, а также оказать правовую помощь в получении информации по другим вопросам помогут компетентные специалисты сервиса Правовед.RU.

    Консультации юристов по законодательству России

    Выбор категории

    С какого момента рассчитывают налог на квартиру?

    Здравствуйте, уважаемые юристы! Интересует вопрос в области недвижимости! Купила квартиру на долевом строительстве в 2015 году, в октябре 2016 года дом сдан в эксплуатацию. Однако я, акт приёма-передачи подписала в декабре, 2016 года, т.к были . Показать полностью

    Какой налог нужно заплатить при продаже комнаты в коммунальной квартире, если одна доля получена по дарственной?

    Нужно ли будет платить налог в налоговую моему совершеннолетнему сыну, если он сразу же продаст комнату в коммунальной кв-ре, ½ которой он является собственником, по ДКП, 1 год, а другую ½ данной комнаты ему я – второй собственник — оформлю через . Показать полностью

    Есть вопрос к юристу?

    Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если я постоянно прописана в ней?

    Я участник городской программы Доступное жильё. Мне остался последний год платежей и в начале 2018 года квартира должна перейти в мою собственность. Скажите при продаже квартиры в 2018 году я должна буду заплатить 13% налог? Я ведь постоянно . Показать полностью

    Нужно ли оповещать налоговую службу о покупке квартиры, если не начисляется налог?

    Здравствуйте. Приобрели в общую долевую собственность квартиру в ипотеку в ноябре 2015. Уведомление об уплате налога на квартиру не приходит, в личном кабинете данных нет. Как быть, почему налог не насчитан, или будет насчитан в следущем году, . Показать полностью

    Расчет налога на имущество при нескольких квартирах

    Добрый день! Регион Москва, окраина. Налог за 2015 год В собственности находится 1-я квартира с полной долей и 2-я квартира с долей 1/3. Стоимость квартир составляет: Полная доля, квартира 58 м2 8 000 000 руб. Выставленный налог на имущество . Показать полностью

    Как платить налог на недвижимость в долевой собственности?

    Здравствуйте, У меня еще один вопрос касательно налога на недвижимость: Я имею в собственности одну долю в квартире (приватизирована в равных долях). Другими собственниками в квартире являются: пенсионер (мой отец) и несовершеннолетняя девочка, . Показать полностью

    Должна ли я платить налог за квартиру, если в собственности 1/4 доля, но я в ней не проживаю?

    Имею 1/4 долю в наследстве, 1/4 брат и 1/2 мама, должна ли я платить налог . f В квартире не проживаю и не прописана!

    Есть ли необходимость платить налог с продажи приватизированной квартиры?

    Здравствуйте! Квартира была приватизирована в 1997 году, свидетельство на право собственности получили в июне 2016 года. Сейчас продаем квартиру. Вопрос надо ли платить налог с продажи квартиры-продаем за 3170ооо рулей-какой будет налог??

    Какой налог с продажи недвижимости, в собственности менее 5 лет?

    Здравствуйте. 7 лет назад маме была подарена квартира от бабушке. В этом году нас переселили по программе сноса аварийного жилья. Документ о собственности этой квартиры у нас датирован этим годом. Нам сейчас необходимо продать эту квартиру, чтобы . Показать полностью

    Налог на продажу недвижимости, если в собственности менее 5 лет

    Слышал, что вышел новый закон про то, что нужно платить налог на недвижимость, которая в собственности менее 5 лет (раньше было менее 3). Касается ли этот закон: 1) Недвижимости, которая передалась в собственность в результате приватизации 2) . Показать полностью

    Продажа доли в квартире, собственность менее 3 лет

    Здравствуйте! Я хочу продать 1/6+1/3=1/2 доли квартиры своему брату, у которого 1/3+1/6=1/2 доли. Ситуация в отношениях с братом напряженная из «дележки» уже давно. 1/3 была на меня оформлена в августе 2013, а 1/6 (наследство) в январе 2015. . Показать полностью

    Сколько лет должна быть квартира в собственности, чтобы не платить налог с продажи?

    Здравствуйте, сколько лет должна быть квартира в собственности, чтобы не платить налог с продажи? Квартира в ипотеке 2 года, но мы погасим её в этом году

    Уплата налога от продажи квартиры собственность менее 3х лет

    Здравствуйте! В 2014 году купила квартиру за 3 600 000, в 2015 продала за 4 500 000 купив на эти деньги землю ИЖС, кадастровая стоимость 4 700 000. Нужно ли мне платить налог 13% от разницы в цене покупки-продажи квартиры менее 3х лет? Имею ли я . Показать полностью

    Налог при продаже квартиры

    Квартира (приватизированная) досталась в наследство. Через 6 месяцев вступил в наследство по закону. Позже оформил право собственности на эту квартиру. Вопросы: 1. В случае продажи данной квартиры я должен заплатить государству налог 13%? 2. . Показать полностью

    Налог на собственность

    Подскажите, пожалуйста, если гражданин имеет в собственности квартиру, в 2015 году достиг пенсионного возраста по старости будет ли его квартира облагаться налогом? Нужно ли какие-то документы предоставить в налоговую? И есть ли ограничения по . Показать полностью

    Ищете ответ?
    Спросить юриста проще!

    Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее,
    чем искать решение!

    pravoved.ru

    Налог с продажи доли в жилом доме.

    Галина Рогожина

    Интересный вопрос. Но, Галина, невозможно ответить — мало информации. Если я правильно понимаю, то обеими половинами владеет сейчас один и тот же собственник? Или собственник не один, а несколько? И он решил продать одну половину. Доли выделены в натуре, имеют отдельный отдельные входы, но при этом числятся по документам, как доли? А что с землей? Если собственники первой и второй половины одни и те же, то, по идее, собственность более трех лет, т.к. приватизированная доля — это приросшая доля. Но доказать это налоговой будет не просто. Только мне думается, что не по пол-дома там было, а что дом этот был двухквартирный. Иначе бы соседи не смогли приватизировать и в 2000 году продать пол-дома, т.к. пол-дома не приватизируются, можно приватизировать только целый дом. В общем, надо смотреть документы.

    Впрочем, видела я в Репино один такой дом на две семьи. Не было там отдельных входов. У каждой семьи было по две комнаты и одна кухня на всех. Этакий «одноквартирный» коммунальный дом. Возможно, конечно, что такое чудо и можно было приватизировать по комнатам, как коммунальную квартиру. Но, если так, то тогда почему по 1/2 у вас там это приватизировалось? Неужто комнаты, занимаемые каждой семьей, были равные по метражу?
    В общем, если хотите получить точный ответ, то можете выслать мне сканы правоустанавливающих документов на дом — разберусь и отвечу. Э/адрес есть на моей личной страничке.

    Ирина Владимировна,благодарю за оперативный ответ. Ситуация с домом очень непонятная. Это бывший барак лесхоза, сразу был на 2 входа. Первую долю купила соседка именно у лесхоза,земля не в собственности, даже вообще нет участка при строении.

    Ничего непонятного не усматриваю: совхоз был собственник всего дома, продал пол-дома, а вторую половину дома передал в собственность другим людям по приватизации.
    Если собственники этих половинок дома разные, т.е. приватизация была не на тех же самых лиц, которые купили пол-дома в 2000 году, то при продаже приватизированной в 2014 году доли будет стандартный налоговый вычет 1млн рублей, а с оставшейся суммы налог 13%. Если хоть один из собственников приватизированной половины являлся в 2000 году покупателем половины соседей, то можно «выкрутиться». Если цена продаваемой половины не более миллиона, то налога не будет, но декларацию подать придется.

    Проверено ЦИАН

    Участник программы «‎Работаю честно»

    Прежде всего, само собой ничего без последствий начисляться не будет. Исчисление подлежащего уплате налога налоговым кодексом возложена на налогоплательщика. Если налогоплательщик не сделает это самостоятельно, то за него это сделает налоговая инспекция и обязательно добавит к сумме налога пени и штрафы.
    Для ответа на Ваш вопрос необходимо значительно больше исходной информации, а для 100%-ой уверенности необходимо ознакомиться с право устанавливающими документами.
    Допустим дом действительно был в общей долевой собственности, 1/2 приобретена налогоплательщиком в 2000 году, оставшаяся 1/2 приватизирована в 2014 году. В таком случае обязанности по уплате налога и подаче налоговой декларации не возникает. Собственность более 3-х лет и исчисляется она от 2000 года. Ключевое здесь: один собственник и действительно общая долевая собственность. Если хотя бы одна составляющая вышеизложенного отличается, то, скорее всего, обязанность по уплате налога будет. Размер этой обязанности зависит от цены 1/2 доли, приобретенной на основании приватизации.
    Вам тяжело будет самостоятельно посредством виртуальной помощи разобраться в этой ситуации. Правильнее будет с имеющимися у Вас документами обратиться за реальной помощью к специалисту, только не в налоговую инспекцию, там не всегда корректные консультации дают.

    www.cian.ru

    Какой налог должен платить собственник за проданную долю в квартире, полученной по наследству?

    Исходя из формулировки вопроса, не совсем ясны обстоятельства продажи квартиры и приобретения доли матерью. По общему правилу лицо обязано уплатить налог на доход физических лиц при продаже имущества в размере 13% от стоимости имущества (доли в данном случае).

    Однако если мать к моменту продажи доли владела долей на праве собственности более 3-х лет, то она освобождается от уплаты НДФЛ в соответствии с п. 17.1 ст. 217 НК РФ. Налог на доходы платить в этом случае не нужно.

    При этом если до смерти сына мать уже владела долей в квартире более 3-х лет, а после его смерти доля увеличилась в связи с наследованием, то моментом возникновения права собственности будет считаться момент получения первоначального свидетельства о праве собственности (с меньшей долей).

    Если мать владела долей в квартире менее 3-х лет, тут возможны 3 способа уменьшения налогооблагаемой базы:

    Так, если доля в квартире покупалась, то доход от продажи квартиры может быть уменьшен на сумму расходов на ее приобретение. От этой разницы и будет исчисляться налог. Если сумма расходов превышает доход, то налог равняется 0 (пп.2 п. 1 ст.220 НК РФ).

    Также возможно получение налогового вычета в размере расходов, затраченных на приобретение новой квартиры. Указанный вычет предоставляется в размере не более 2 миллиона рублей (пп.1 п.3 ст.220 НК РФ).

    При получении квартиры в порядке наследования первый способ уменьшения налога невозможен. Однако в данном случае возможно применение налогового вычета, но в размере не более 1 миллиона рублей (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). То есть налог нужно будет заплатить с 250 тысячи рублей.

    При этом если доля продавалась отдельно, то мать имеет право на вычет в полном объеме (1 миллион рублей). Если же квартира продавалась сособственниками как единый объект, то право на вычет каждый из них имеет в сумме, пропорциональной размеру долей в квартире.

    Имущественный налоговый вычет предоставляется по заявлению налогоплательщика.

    Сетевое издание РИА Новости зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 08 апреля 2014 года. Свидетельство о регистрации Эл № ФС77-57640

    Учредитель: Федеральное государственное унитарное предприятие «Международное информационное агентство «Россия сегодня» (МИА «Россия сегодня»).

    Главный редактор: Анисимов А.С.

    Адрес электронной почты Редакции: internet-group@rian.ru

    Телефон редакции: +7 (495) 645-6601

    Настоящий ресурс содержит материалы 18+

    Сообщения и материалы информационного агентства РИА Недвижимость (зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор) 06 июня 2016 года, свидетельство о регистрации ИА № ФС 77 – 65988) сопровождаются пометкой «РИА Недвижимость»
    18+

    Регистрация пользователя в сервисе РИА Клуб на сайте Ria.Ru и авторизация на других сайтах медиагруппы МИА «Россия сегодня» при помощи аккаунта или аккаунтов пользователя в социальных сетях обозначает согласие с данными правилами.

    Пользователь обязуется своими действиями не нарушать действующее законодательство Российской Федерации.

    Пользователь обязуется высказываться уважительно по отношению к другим участникам дискуссии, читателям и лицам, фигурирующим в материалах.

    Публикуются комментарии только на тех языках, на которых представлено основное содержание материала, под которым пользователь размещает комментарий.

    На сайтах медиагруппы МИА «Россия сегодня» может осуществляться редактирование комментариев, в том числе и предварительное. Это означает, что модератор проверяет соответствие комментариев данным правилам после того, как комментарий был опубликован автором и стал доступен другим пользователям, а также до того, как комментарий стал доступен другим пользователям.

    Комментарий пользователя будет удален, если он:

  • не соответствует тематике страницы;
  • пропагандирует ненависть, дискриминацию по расовому, этническому, половому, религиозному, социальному признакам, ущемляет права меньшинств;
  • нарушает права несовершеннолетних, причиняет им вред в любой форме;
  • содержит идеи экстремистского и террористического характера, призывает к насильственному изменению конституционного строя Российской Федерации;
  • содержит оскорбления, угрозы в адрес других пользователей, конкретных лиц или организаций, порочит честь и достоинство или подрывает их деловую репутацию;
  • содержит оскорбления или сообщения, выражающие неуважение в адрес МИА «Россия сегодня» или сотрудников агентства;
  • нарушает неприкосновенность частной жизни, распространяет персональные данные третьих лиц без их согласия, раскрывает тайну переписки;
  • содержит ссылки на сцены насилия, жестокого обращения с животными;
  • содержит информацию о способах суицида, подстрекает к самоубийству;
  • преследует коммерческие цели, содержит ненадлежащую рекламу, незаконную политическую рекламу или ссылки на другие сетевые ресурсы, содержащие такую информацию;
  • имеет непристойное содержание, содержит нецензурную лексику и её производные, а также намёки на употребление лексических единиц, подпадающих под это определение;
  • содержит спам, рекламирует распространение спама, сервисы массовой рассылки сообщений и ресурсы для заработка в интернете;
  • рекламирует употребление наркотических/психотропных препаратов, содержит информацию об их изготовлении и употреблении;
  • содержит ссылки на вирусы и вредоносное программное обеспечение;
  • является частью акции, при которой поступает большое количество комментариев с идентичным или схожим содержанием («флешмоб»);
  • автор злоупотребляет написанием большого количества малосодержательных сообщений, или смысл текста трудно либо невозможно уловить («флуд»);
  • автор нарушает сетевой этикет, проявляя формы агрессивного, издевательского и оскорбительного поведения («троллинг»);
  • автор проявляет неуважение к русскому языку, текст написан по-русски с использованием латиницы, целиком или преимущественно набран заглавными буквами или не разбит на предложения.
  • Пожалуйста, пишите грамотно — комментарии, в которых проявляется пренебрежение правилами и нормами русского языка, могут блокироваться вне зависимости от содержания.

    Администрация имеет право без предупреждения заблокировать пользователю доступ к странице в случае систематического нарушения или однократного грубого нарушения участником правил комментирования.

    Пользователь может инициировать восстановление своего доступа, написав письмо на адрес электронной почты moderator@rian.ru

    В письме должны быть указаны:

    • Тема – восстановление доступа
    • Логин пользователя
    • Объяснения причин действий, которые были нарушением вышеперечисленных правил и повлекли за собой блокировку.
    • Если модераторы сочтут возможным восстановление доступа, то это будет сделано.

      В случае повторного нарушения правил и повторной блокировки доступ пользователю не может быть восстановлен, блокировка в таком случае является полной.

      realty.ria.ru

      Смотрите так же: